全面注册制下，***、交易所等的监管效能亦在明显提升。今夜，截至财联社记者发稿时，上交所对台华新材（603055.SH）、柯利达（603828.SH）、时空科技（605178.SH）及相关责任人取监管警示决定，对*ST庞大（601258.SH）重整投资人予以公开谴责。
具体来看，前3家上市公司所涉事项主要涉及信息披露、财务报表错误等问题，*ST庞大重整投资人则未履行重整业绩承诺补偿义务。
其中，台华新材在2022年12月、2023年2月从事衍生品交易未履行董事会审议程序和披露义务，直至今年8月才履行审议和信披程序，金额占公司最近一期经审计的净资产的15.57%、15.27%，上交所对公司及董秘栾承连予以监管警示。
柯利达因今年半年报扭亏为盈未及时披露业绩预报，财务总监、审计委员会召集人及公司均被予以监管警示。时空科技因工作人员失误，公司在2023年半年度报告中将一项应收账款账龄错列，导致坏账准备计提比例与实际情况存在差异，公司及财务总监被监管警示。
此外，今晚还有多家上市公司收到***行政处罚、行政监管措施决定书。其中，昊志机电（300503.SZ）原董事长汤丽君构成内幕交易行为，***决定没收汤丽君违法所得约245.04万元，并对其处以约490.09万元罚款；*ST美盛（***）（002699.SZ）因未按规定披露关联方非经营性资金占用、违规担保、实控人股份被司法冻结、拍卖情况等多项重大事项，相关责任人被处以50万元-500万元罚款，其中，公司实控人赵小强除被处以500万罚款，还被取终身证券市场禁入措施。
对于近期的监管动向，实用金融商学执行院长罗攀向财联社记者表示，监管部门开展监管工作，既有监管态度，又有监管手段问题。我国资本市场上市公司数量已达5000多家，各家上市公司每天会产生大量的数据信息，尤其在业绩发布的窗口期，监管部门开展监督需要大量的人力物力来加以支持，才能发现问题，这就是过去监管主体面临的一大难题。
据其个人判断，当前监管主体已在大数据监管、人工智能辅助监管方面得到了加强，或许这些工具已经在切实参与到监管之中了。诸如从时空科技财务数据中的错项检查来看，这并不是依靠人员筛查得出来的，更像是人工智能的排查。特别要提醒上市公司注意，在新的监管技术和方法运用之下，未来，任何一点的违规违法迹象，都难逃监管之眼，只有合规合法才能真正不怕监管。
（文章来源：财联社）
